Еще не начался август (а именно в этом месяце, по статистике, происходят многие неприятности в жизни российского общества), как ряд СМИ сообщил о новых негативных событиях в финансовой сфере. В частности, газета "Комсомольская правда" (далее - "КП") опубликовала статью под хлестким названием "Как банкиры деньги вкладчиков воруют". Помимо общих рассуждений о махинациях в кредитно-финансовой сфере, проиллюстрированных наглядными примерами уже арестованных банкиров, "красной нитью" статьи проходит ситуация с коммерческим банком "Витас".

На первый взгляд, всё весьма банально. Очередной коммерческий банк погряз в долгах и разорился. Однако внимательный анализ деятельности этого небольшого кредитного учреждения и последующие события заставляют задуматься и вызывают острое желание копнуть поглубже.

ООО "Витас Банк" зарегистрировано Банком России 27 октября 19 октября 1992 года, лицензия № 1955 на осуществление банковских операций в российских рублях и иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, имеет корреспондентские отношения с рядом российских и иностранных банков. 14 сентября 2005 года включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов, 24 ноября 2005 года зарегистрирован в качестве ассоциированного участника международной платежной системы Visa International.

Возглавляет банк Городкова Наталья Петровна, выпускник Московского финансового института, со стажем работы банковской системе более 30-ти лет, из них последние 20 лет - в должности Председателя Правления различных коммерческих банков Москвы. 11 лет Наталья Петровна работала в аппарате Центрального банка России.

Расположен "Витас Банк" в Северо-Восточном административном округе столицы, на улице Енисейской, дом 22, корпус 2. До недавнего времени на сайте банка указывалось, что единственным участником – юридическим лицом является ООО "Миропак Груп" (18,39%), остальные – физические лица.

Сегодня все попытки зайти на сайт кредитной организации (www.vitasbank.ru) не дают результата. Некоторая устаревшая информация о банке доступна на сайте "Credit.Partnerlist", а последние новости – на сайте АСВ (Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов").

Крушение финансового учреждения произошло стремительно. 19 июня 2012 года выходит злополучная для банка статья в "КП". Спустя неделю, 26 июня в 17:00, банк получает "черную метку" в виде предписания Центробанка с требованием в срок не позднее 18:00 того же дня представить в ЦБ две заверенные копии отчетов банка, а также в срок не позднее 10:00 27 июня - все отчеты, заверенные копии отчетностей по всем формам, информацию по кредитным портфелям и т.д.

27 июня совладелец банка знаменитый "первый легальный советский миллионер" Артем Тарасов в интервью газете "Известия", сделал ряд заявлений. Он сообщил о том, что вышел из состава акционеров банка, причем с многомиллионными потерями, при этом собирается бороться и готовит соответствующие иски.

"Истребую их [деньги] через суд у Минфина и Центробанка, которые позволяют такие вещи делать с долгами России. Я уже нанял адвоката, готовим арбитражное заявление, собираем документы. Это будет шумный процесс. Меня легче убить, потому что справиться со мной они не смогут", - дерзко заявил бывший совладелец банка. - "Витас Банк" был искусственно обанкрочен действиями Центробанка и Минфина… банк решили просто прибить".

29 июня Департамент внешних и общественных связей Банка России сообщил, что в связи с неисполнением кредитной организацией Общество с ограниченной ответственностью "Витас Банк" федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, достаточностью капитала ниже 2%, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации, Банк России, приказом от 29.06.2012 № ОД-487 принял решение отозвать лицензию на осуществление банковских операций.

В тот же день Агентство по страхованию вкладов сообщило о наступлении страхового случая в "Витас Банке", и о том, что каждый его вкладчик имеет право на получение в кратчайшие сроки страхового возмещения, предусмотренного Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-Ф3 "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Было объявлено, что выплаты начнутся не позднее 13 июля 2012 года.

5 июля Агентство уведомило, что победителями конкурса по отбору банков-агентов для выплаты страхового возмещения вкладчикам "Витас Банка" стали ОАО "Россельхозбанк", для выплаты в Москве, Омске и Красноярске, а также в Махачкале, Буйнакске, Каспийске, Кизляре, Дербенте, Хасавюрте и других населенных пунктах Республики Дагестан, а также незаменимый "Сбербанк России" — для выплаты в Москве.

Согласно данным АСВ, по реестру обязательств "Витас Банка" за выплатой страхового возмещения на сумму порядка 2,7 миллиарда рублей могут обратиться около 9-ти тысяч вкладчиков.

Чем же так примечателен маленький коммерческий банк, чтобы его искусственно "прибивать"? В статье "КП" описывается некая схема махинаций: "Из небольшого московского "Витас-банка" в апреле 2012 года "испарилось" 2 млрд рублей. Вместо них на балансе появились странные ценные бумаги: 20 млн штук номинальной стоимостью 100 рублей. Причем в документарном (то есть, бумажном) виде. Речь идет о долговых обязательствах Российской Федерации".

Артем Тарасов так поясняет эти "инсинуации": "Недавно "Витас Банк" решил увеличить операционный капитал и выполнить требование, которое к нему предъявил Центробанк. И мы нашли очень интересные обязательства Российской Федерации по госдолгам. Это государственные облигации 1982 года, советские. Официально эти госбумаги признаны долгом России — есть все необходимые постановления. Поскольку Россия признала эти долги, то несет обязательства по ним. Эти бумаги, если их номинировать по номиналу, могут быть использованы как капитал, в котором банки держат деньги. Во всех странах мира все банки держат средства в первую очередь консервативно — в долговых обязательствах стран. И тогда "Витас" приобрел на 3 млрд рублей этих облигаций — мы были очень довольны.

Сначала Центробанк, увидев это, замолчал на две недели. Потом выпустил эту статью. После этого регулятор принял решение, что эти бумаги не могут высоко котироваться, потому что их стоимость не определена. Мы стоимость этих бумаг размещали по номиналу 1982 года — по 100 рублей. Когда Центробанк и Минфин увидели, что создается прецедент, когда банки смогут совершенно свободно размещать в них средства и спасаться от претензий, то решили не создавать такого прецедента. Мы, например, знаем, где лежат аналогичные бумаги в объеме 47 млрд рублей, а их было выпущено, вероятно, больше. Может быть, на 100 млрд рублей, а может быть, на 200 млрд рублей. Тогда ЦБ объявил нам, что цена этих бумаг не определена, поэтому этот актив относится к 5-й категории качества (самой низкой). Получилось, что нужно было срочно что-то предпринимать. В этот же день мы провели обратную сделку и направили официальное письмо, что мы вернули обратно деньги".

Ситуация начинает проясняться и требует объективного рассмотрения. В центре событий – государственные обязательства Российской Федерации, полученные в наследство от СССР. И теперь возник спор – являются ли они реальным активом или нет. Вопрос этот весьма важен, ведь в конфликтную ситуацию оказались втянуты тысячи людей.

В открытом доступе - на сайте Центрального банка Российской Федерации - можно найти много интересной, а, главное, открытой информации, в том числе, так называемую форму "101".

Согласно этой форме отчетности, по состоянию на 01.05.2012 в апреле текущего года банк приобрел долговые обязательства Российской Федерации на сумму 2 миллиарда рублей, при этом практически полностью погасив кредиты юридических лиц на сумму более 1,7 миллиарда рублей. На эквивалентную сумму списано имущество, принятое в обеспечение. По мнению экспертов в банковской сфере, это может свидетельствовать о том, что кредитный портфель мог быть фиктивным, ведь все заемщики не могут погасить свою задолженность одновременно и на такую значительную сумму, так как, учитывая размер капитала банка, их должно быть не менее 15-ти.

Дальнейший анализ баланса показывает, что приобретенные бумаги являются документарными и находятся в хранилище банка в количестве ни много ни мало… 20-ти миллионов штук номиналом 100 рублей.

В настоящее время, согласно 136-ФЗ от 29.07.1998 "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", государственными ценными бумагами могут быть только облигации, подпадающие под требование закона "О рынке ценных бумаг", т.е. документарные облигации, оформленные глобальным сертификатом с централизованным хранением в ведущем депозитарии. То есть, владелец облигации не может распоряжаться ею физически.

При этом, начиная в 1998 года, минимальный номинал государственных ценных бумаг составляет не менее 1000 рублей. Из этого можно сделать вывод, что банк приобрел некие ценные бумаги, выпущенные в обращение до 1998 года и имеющие документарную форму. Кстати, приобретение на баланс данных бумаг осуществлялось внутрибанковскими проводками, т.к. оборот по корреспондентскому счету был менее 2-х миллиардов рублей и имел сопоставимый объем с предыдущими месяцами.

Согласно официальной информации Минфина РФ, по состоянию на 01.01.2012 ценных бумаг, обращающихся на рынке в бумажном виде, в составе внутреннего государственного долга РФ, выраженного в государственных ценных бумагах РФ, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ, не числится.

Таким образом, на балансе банка могли оказаться только Облигации Государственного внутреннего выигрышного займа 1982 года. Именно о них и говорит господин Тарасов. Данные бумаги имеют бумажную форму, номинал 50 и 100 рублей. Банковские аналитики не исключают того факта, что в настоящее время такие "ценные бумаги" активно используются различными организациями для затыкания дыр в балансах.

Как считают большинство банковских аналитиков, реальная стоимость таких облигаций, якобы применяемых исключительно с целью сокрытия реального финансового состояния, 2-3% от номинала. При этом на рынке ценных бумаг якобы появилось много так называемых "новоделов", т.е. фальшивок, применяемых для вышеуказанных целей. Кстати, государственным долгом указанные бумаги почему-то не признаются.
Согласно официальному сайту Сбербанка РФ, являющегося платежным агентом Минфина РФ, выкуп таких облигаций завершен 31.12.1994 г.

Из всего исследованного материала можно сделать два главных вывода:

- сведения, приведенные в статье "КП", имеют под собою веские основания;

- есть большая вероятность, что "Витас Банк" имеет в своем балансе "дыру" минимум 2 миллиарда рублей.

У описываемой ситуации есть еще один аспект. По словам господина Тарасова, менеджмент банка нашел способ увеличения операционного капитала за счет государственных облигаций СССР 1982 года выпуска, федеральным законодательством Российской Федерации признанными частью внутреннего российского государственного долга. Облигации были учтены по номиналу, то есть, по максимально низкому их значению, хотя законодательные акты признают, что реальная ценность таких облигаций выше, и привязана сейчас к "долговым" рублям. По обязательствам РФ отвечает, как известно, Минфин, Центробанк же может являться агентом по исполнению этих обязательств.

В 1995 году Президент Борис Ельцин подписал Федеральный закон "О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации". Закон установил несколько важнейших положений, которые сохраняются по сей день:

- государство гарантирует восстановление и обеспечение сохранности ценности денежных сбережений, созданных гражданами Российской Федерации путем помещения денежных средств в государственные ценные бумаги (СССР и РСФСР), размещение которых производилось на территории РСФСР в период до 1 января 1992 года – (далее - гарантированные сбережения граждан);

- гарантированные сбережения граждан являются государственным внутренним долгом Российской Федерации;

- ценностью гарантированных сбережений граждан признается покупательная способность вложенных денежных средств на момент их вложения;

- покупательная способность денежных средств рассчитывается, исходя из стоимости фиксированного набора основных потребительских товаров и услуг, включающего рацион питания, товары и услуги, обеспечивающие нормальное физиологическое существование человека;

- для гарантированных сбережений граждан, созданных до 1 марта 1991 года, покупательная способность денежных средств считается постоянной и определяется покупательной способностью валюты СССР в 1990 году;

- долговая стоимость единицы номинала целевого долгового обязательства Российской Федерации (далее - долговая стоимость) определяется из соотношения покупательной способности валюты Российской Федерации в текущий момент времени и покупательной способности валюты СССР в 1990 году;

- целевые долговые обязательства Российской Федерации могут служить платежным средством при осуществлении всех мероприятий по продаже (приватизации) объектов государственной собственности, акций государственных предприятий, а также находящихся во владении государства акций приватизированных предприятий;

- при осуществлении указанных мероприятий целевые долговые обязательства Российской Федерации являются законным платежным средством, обязательным к приему, и приравниваются к количеству валюты Российской Федерации, определяемому исходя из величины номинала предъявленных целевых долговых обязательств Российской Федерации и долговой стоимости на момент их использования в качестве платежного средства.

В 1996 году еще действующий Президент Ельцин подписал федеральный закон "О порядке установления долговой стоимости единицы номинала целевого долгового обязательства Российской Федерации", где черным по белому написано - единица номинала целевого долгового обязательства Российской Федерации имеет наименование "долговой рубль" ("дор"), является условной денежной единицей и выражается в валюте Российской Федерации через долговую стоимость, устанавливаемую для единицы номинала целевого долгового обязательства в порядке, определяемом настоящим Федеральным законом. Так в правовом поле РФ появляется термин – "долговой рубль".

И еще один закон, рожденный в 1996 году, но подписанный Президентом Ельциным только в 1999 году, раскладывает всё на свои места. Федеральный закон "О порядке перевода государственных ценных бумаг СССР и сертификатов Сберегательного банка СССР в целевые долговые обязательства Российской Федерации" указывает, что:

- имеющиеся в наличии у граждан Российской Федерации облигации Государственного внутреннего выигрышного займа 1982 года, размещение которых производилось на территории РСФСР, относятся к гарантированным сбережениям граждан;

- облигации Государственного внутреннего выигрышного займа 1982 года переводятся в целевые долговые обязательства Российской Федерации - целевые облигации Российской Федерации;

- датой перевода облигации Государственного внутреннего выигрышного займа 1982 года (далее - облигация 1982 года) в целевую облигацию Российской Федерации считается 1 января 1996 года независимо от фактической даты ее перевода;

- величина номинала целевой облигации Российской Федерации устанавливается равной произведению коэффициента 1,4 на величину номинала переводимой в нее облигации 1982 года;

- для выигравшей облигации 1982 года величина номинала соответствующей целевой облигации Российской Федерации устанавливается равной произведению коэффициента 1,4 на величину выпавшего на данную облигацию 1982 года выигрыша (включающего величину нарицательной стоимости данной облигации);

- с 1 января 1996 года на целевые облигации Российской Федерации начисляются доходы, выражаемые в долговых рублях;

- до даты введения свободного обращения целевых облигаций Российской Федерации в валюту Российской Федерации по долговой стоимости начисляемые на них доходы (в год) не могут быть меньше 9% от номиналов целевых облигаций Российской Федерации;

- для восстанавливаемых ценных бумаг, не переведенных в целевые долговые обязательства Российской Федерации, гарантии государства по восстановлению и обеспечению сохранности их ценности, сохраняются;

- на требования по восстанавливаемым ценным бумагам исковая давность не распространяется.

В январе 2000 года Председатель Правительства Владимир Путин подписал Постановление №82, которым утвердил Положение о переводе Государственных ценных бумаг СССР в целевые долговые обязательства Российской Федерации. Как следует из Положения, ответственным за процедуру перевода было назначено Министерство финансов, которое, в свою очередь, было обязано выбрать на конкурсной основе для воплощения плана в жизнь агента – соответствующую кредитную организацию.

И тут начались интересные совпадения. Владимир Владимирович, будучи уже избранным Президентом, но еще Председателем Правительства, 23 апреля 2012 года издал Постановление № 380, приостановив действие указанного выше Постановления от 2000 года аж до 1 января 2015 года.

Почему совпадения? Да потому, что банк "Витас" приобрел спорный актив именно в апреле 2012 года. В связи с такими "совпадениями" возникает несколько резонных вопросов. Насколько случайно банк "Витас" приобрел спорные ценные бумаги? Кто посоветовал ему это сделать?

Не хочется играть в конспирологию, но абсолютно не исключено, что ситуация представляет собой тщательно спланированную многоходовую комбинацию "много знающих" людей, а банк выступил всего лишь пешкой, которой легко пожертвовали.
Хочется верить, что в "Банке Витас" работают действительно порядочные люди, и они захотят найти истину.